Chinaunix首页 | 论坛 | 博客
  • 博客访问: 3641042
  • 博文数量: 1575
  • 博客积分: 19423
  • 博客等级: 上将
  • 技术积分: 16102
  • 用 户 组: 普通用户
  • 注册时间: 2007-06-19 21:36
个人简介

专注专心

文章分类

全部博文(1575)

文章存档

2020年(10)

2018年(7)

2016年(6)

2015年(21)

2014年(32)

2013年(279)

2012年(516)

2011年(309)

2010年(260)

2009年(92)

2008年(15)

2007年(28)

我的朋友

分类: 信息化

2013-04-08 07:30:29

内控系统之控制点对象研究
   控制点对象管理是内控系统之核心
  一切围绕控制点
     目标、风险、责任人、记录等清单  财报相关性 控制手段 发生频率 业务活动要素等属性

控制点组成业务流程
法律 财务等风险

控制点类型
     计划控制点  合同控制点  财务控制点  检查控制点  考核控制点 信息控制点 

阅读(548) | 评论(0) | 转发(0) |
给主人留下些什么吧!~~