GR/IR

GR/IR，英文全称为GOODS RECEIPTS OR INVOICE RECEIPTS，中文译为货到票未到或票到货未到。
如当仓库进货时，即使未收到发票，SAP能自动产生借：存货， 贷：GR/IR（GOODS RECEIPTS OR INVOICE RECEIPTS）,此时是以采购单上的采购价（不含税④）作为入帐金额。发票到时，通过发票校验程序，系统会自动产生借：GR/IR 贷：供应商。此时的供应商是根据采购单上标明供应商自动过入。若发生发票上金额与采购单的金额不一致的情况，系统会根据该笔采购当时的库存情况自动分配该差额的去向，如转入存货成本或销售成本或在二者之间分配。至月末，若仍有未到的发票，由于在报表层次是不能反映GR/IR的，因此系统会有一个程序将未结清的GR/IR转入应付帐款-票到货未到或应付帐款-货到票未到反映（该二科目非统驭科目，但前四位编码与正常的统驭科目一致），至第二个月初，系统会自动将未结清的GR/IR冲回，等待结清。对于代销商品的GR/IR，系统会在报表将其与存货项目一并反映。

购销的GR/IR与代销的GR/IR区别是通过商品的主数据中设置得以实现的。当创建一个商品主数据时，必须设置该商品是属于购销或代销商品，若是购销商品，则当该商品入库时，系统会产生借：存货 贷：（购销）GR/IR；若是代销商品，则当该商品入库时，系统会产生借：存货 贷：（代销）GR/IR；当然代销的GR/IR必须等到产生销售清单时，才能在收到供应商发票时转入应付某供应商的明细帐内。

 

什么是GR/GI？ 说法一： Goods receipt A goods receipt (GR) is a goods movement with which the receipt of goods from a vendor or from production is posted. A goods receipt leads to an increase in warehouse stock. Goods issue A goods issue (GI) is a goods movement with which a material withdrawal or material issue, a material consumption, or a shipment of goods to a customer is posted. A goods issue leads to a reduction in warehouse stock.

简单来讲就是 收货/发货 说法二：简单地说就是财务说的在途物资GR 和 IR

通常我们先做GR，再做IR。 可不可以先做IR，再做GR？ 可以，就是先付款后收货。 在相关地方，如信息记录中去掉基于GR的IV就可以了。把信息记录里的基于GR的IV去掉，这样PO里的基于GR的IV就不会勾上了. TCODE:ME12.

采购订单的历史记录用什么事务码能查到？

回答一：ME22N里，进入item details，可以看到purchase order history，你可以看到这个采购订单的例如收货历史的具体情况而且还可以分别察看该采购订单里不同采购item的具体采购情况！

不知事务码MB1A / MB1B / MB1C之间有什么区别吗？

发货/转移过账/其它收货。还有其他有用的代码比如MB01 MB31 这些代码在MIGO中集成。MIGO是新界面的集成性事物代码。如果平时对库存操作的话，建议用MIGO。但是如果作BDC或者CATT或者USER EXIT的话，建议用以上五个老的事物代码。因为MIGO经常出现UNEXPECTED SITUATION

如何查询已送货未做invoice的PO

GR/IR Balance 用 MB5S 最好

用什么交易码查询物料凭证？

MB03显示物料凭证 MB51可以查找物料凭证

通过Vendor查找PO记录

ME2L这个事物码导出来的报表不是单层的，结构很难看的！！！你们用ME80FN就OK了，导出来后是单层的，符合大多数人的习惯。不过价格是净价来着 在ME2L中，清单范围默认是‘BEST’，改选“ALV”。结果同ME80FN的。 me80fn数据管理是已经结算完的,暂估部分不能显示的

 

GR/IR 的绝妙应用

,采购的an incoming invoice当被过帐时，必须参照（refer to）
   (1). a purchase order
   (2). a good receipt(没收货就没有the good receipt)

2,invoice verification被过账的结果
   发票校验时：Dr：GR/IR科目 (在途物资, 收到某张订单的发票)
                 Cr：应付帐款 （the vendor account is credited.）

3,goods receipt被过账的结果
   收货时：     Dr：存货 (存货暂估入账)
                Cr：GR/IR科目 (应付暂估, 收到某张订单的货物)

4,当一个订单的货物和发票都结算完毕时，该订单的GR/IR科目余额应为零。

5,GR/IR是个过渡性科目，用于记录在途物资和应付暂估，为什么要如此做呢,是为了出财务报表。
   因为GR/IR非资产也非负债科目（期末出报表时必清零，下一期初转回）.
   通常定义两个也可一个科目(在途物资-到资产,对那写BNG（Billing No Goods）的,
   应付暂估-到负债,对那些GNB(Goods No Billing)的),SAP会自动产生会计凭证并通常是月结后第一天又冲回来.
   而且通常GR/IR科目会做open item management, 自己慢慢体会吧.

6,月结时，如果某张订单的GR/IR科目有借方余额，转入在途物资,只是月结用,月结后又要转回来的
     本月末 月结时：Dr：在途物资（资产类）
                     Cr：GR/IR科目
     次月初 转回时：Dr：GR/IR科目
                     Cr：在途物资

7,月结时，如果某张订单的GR/IR科目有贷方余额，转入应付暂估,只是月结用,月结后又要转回来的
     本月末 月结时：Dr：GR/IR科目
                     Cr：应付暂估（负债类）
     次月初 转回时：Dr：应付暂估
                     Cr：GR/IR科目

月结时，做在途物资和应付暂估。
计算同一GR/IR科目，同一应付帐款统驭科目数据的合计结果：
借方余额计算值(票到货未到) = 同一订单中的借方合计 - 同一订单中可清帐的行项目余额
贷方余额计算值(货到票未到) = 同一订单中的贷方合计 - 同一订单中可清帐的行项目余额

本月底记帐   
借方余额计算值：
   Dr：在途物资
    Cr：GR/IR换算调整
贷方余额计算值
   Dr：GR/IR换算调整           
    Cr：应付暂估       

下月初冲销
借方余额计算值
   Dr：GR/IR换算调整
     Cr：在途物资
贷方余额计算值
   Dr：应付暂估
     Cr：GR/IR换算调整

8,SAP FI/CO在途物资,应付暂估的例子：
   一般企业不应做BNG(Billing no goods),然而在SAP中是先做BNG时回自动对应到GR/IR的,等你收货后会自动清掉.
   比如PO qty 100, price 10 total 1000,不同的企业配置可能不同.
   1.如是新PO, 没做任何收货,一般你是先MIRO不了(如果vendor主数据是GR based inv. verification)的,
     因没有reference doc, 如此Po的相关Item已经收货了,可先做发票校验. 各企业可能会有所不同.
   2.如果以前收了10个, 比如MIGO产生的mat doc是4500000111.
     dr: material 100 +
      cr:Gr/IR 100 -
     miro时你对reference doc 为4500000111的校验, 比如发票上是100.
     将qty change 成100, amount 1000.
     产生的会计凭证是:
       dr: GR/IR 1000 +(自动产生GR/IR 1000)
        Cr:AP 1000-
     等你再收90的时候.
     MIGO:
     Dr:material 900
      Cr:GR/IR 900
     不就自动清了吗?

SAP FICO在途物资,应付暂估
1.OBYP:   BNG, GNB
2.设置几个会计科目: GR/IR adjustment,在途物资,应付暂估
   对GNB( goods receive but no billing-invoicing),资产(材料)增加了但未付款,其实是应付暂估
   对BNG(通常企业MIRO要求vendor invoice, vendor 送货单和我们的收货单对照-通常就是打印MIGO产生的material document
   统一才确定AP,当然PO price change且已经 MIGO,会不统一,所以BNG -billing no goods receive不大会出现),
   将是你的在途物资(确定了AP但没到货).为什么要这样?因为GR/IR是一个中间科目,
   对GNB其实是将来的负债,对BNG是潜在资产,做balance sheet不能将GR/IR带去,所以有这样的做法.

   Auto clear GR/IR .根据OBYP设置的会计科目自动产生凭证,月结后下月开帐后立即自动调整回来。