【转】我医保存折里的钱是哪来的?

    刘大姐所在的单位以前是北京的一家事业单位，属于公费医疗，2010年7月转企改制为企业，开始缴纳医疗保险。刘大姐的工资条上每月都有一项“医疗保险”，每月扣103元，她不知道怎么回事，就问单位的人事部门。答复是，这项为每月扣的医疗保险费。刘大姐以为每个人都一样，就没多说，可是问了几个同事，大家扣的都不一样，而且去年和今年每月扣的还不一样，去年刘大姐每月扣99元，今年4月起每月扣103元。

    单位还给她发了一个北京银行的存折，说是里面有钱可以取。存折发了之后，刘大姐也没注意，从来也没去银行取过。前几天见同事去取，她才想起来还有这张折子，就找了出来，到银行一查，发现里面已经有2000多块钱了。看每个月的明细，去年和今年的也不一样，这里面的钱是从哪来的呢，按什么标准给的呢？

    刘大姐已经49岁了，再有一年就退休了，她听说退休之后和在职也不一样。她觉得医保挺复杂的，希望能够弄明白。

    凡是参加医保的在职人员，工资里每月都扣一定的医保费用，同时每人都有一个医保存折。很多人可能都不知道医保费是怎么缴纳的，医保存折里的钱是怎么来的，今天我们就以北京医保为例，向大家介绍一下医保缴费和个人账户。

    医保缴费

    缴费比例

    北京市医保规定：基本医疗保险费由用人单位和职工个人共同缴纳。在职职工按本人上一年月平均工资的2%缴纳基本医疗保险费，由单位在工资里代扣代缴，退休人员不缴纳。用人单位按全部在职职工缴费工资基数之和的9%缴纳基本医疗保险费，退休人员不缴纳。

    大额医疗费用互助资金由用人单位和个人共同缴纳。用人单位按全部职工缴费工资基数之和的1%缴纳，职工和退休人员个人按每月3元缴纳。大额医疗费用互助资金在每月缴纳基本医疗保险费时一并缴纳。

    也就是说，在职职工每月缴纳的费用为缴费基数的2%+3元，单位每月缴纳的费用为全部在职职工缴费基数的10%；退休人员每月缴纳3元，单位不再为退休人员缴费。

    例如，刘大姐上一年月平均工资为5000元，那每月缴费为5000×2%+3 =103元，同时单位需要给她缴纳的费用为5000×10%=500元。单位缴纳部分由单位直接交给社保中心。

    缴费基数

    缴费基数是怎么来的？缴费基数为职工本人上一年的月平均工资。如果职工本人上一年月平均工资低于上一年本市职工月平均工资的60%，那么就以上一年本市职工月平均工资的60%为缴费工资基数，缴纳基本医疗保险费。职工本人上一年月平均工资高于上一年本市职工月平均工资300%以上的部分，不作为缴费工资基数，不缴纳基本医疗保险费。

    2010年北京市社会月平均工资为4201元，它的60%为2521元，它的300%为12603元。如果上一年月平均工资低于2521元，就要以2521为基数缴纳；如果上一年月平均工资高于12603，只能以12603为基数缴纳。

    缴费基数是动态的。北京社保的缴费周期为每年的4月至第二年的3月，每年4月单位要向社保中心上报每人的缴费基数。如果上一年的月平均工资有变化，那么缴费基数也随之变更。

    如刘大姐2010年的月平均工资比2009年的月平均工资高，缴费基数随之上调，每月扣的医保费、存入个人账户的金额也随之上调。

    个人账户

    什么是个人账户？

    个人缴费及单位缴费中按一定比例划入的部分，构成个人账户。员工参加基本医疗保险后，社保中心为每一位员工在北京银行建立一个专为基本医疗保险服务的活期存款专用账户，存折上面有“医保”字样。该账户资金用于员工支付医疗费用，并由社保中心按月拨付(如发生企业欠费，欠费期间将不拨付)，使用方法同一般存折，但此存折为医保专用，不能往里面存钱，只能用于取钱。

    个人账户划入标准

    每个月社保会把一定数额的钱存入存折(按照年龄有一定比例)。个人账户的资金为个人所有，个人账户储存的钱，可以用来看病，可以结转使用和继承。

    在职人员划入标准：35岁(不含)以下，每月划入缴费基数的2.8%；35岁(含)～44岁，每月划入缴费基数的3%；满45岁及以上，每月划入缴费基数的4%。

    例如，本文开头案例中的刘大姐，她今年49岁，每月划入比例为4%，缴费基数为5000元，那么每月个人账户划入额为5000×4%=200元。

    退休人员划入标准：70岁以下的退休人员，每月划入100元；满70岁及以上的退休人员，每月划入110元。

    由于退休人员每月需缴纳大额医疗费用互助资金3元，这3元在个人账户里进行扣缴，实际上，70岁以下退休人员，个人账户每月划入97元；满70岁及以上的退休人员，每月划入107元。

    存折初始密码，以及如何挂失？

    医保存折初始密码000000，第一次使用必须拿本人身份证到北京银行更改密码。

    存折丢失凭个人有效证件及医疗保险手册或者医保卡到任何一家北京银行均可办理挂失。

    个人账户能够支付哪些费用？

    可以支付门、急诊医疗费用；到定点药店购药的费用；基本医疗保险统筹基金起付标准金(含)以下的医疗费用，起付标准金以上最高支付限额以下按比例应由个人负担的医疗费用；个人账户超支部分由本人自理。

    对个人账户的资金是如何计息的？

    个人账户的存储额每年参考银行同期居民活期存款利率计息，但不需要缴纳利息税。(宋梅娟)