银行 事后监督及票据影像光盘缩微系统

本文以胜利石油管理局技术检测中心供应站物资管理信息系统开发为背景，从实际工作出发，在分析目前本单位物资管理中存在的问题的基础上，结合管理信息系统开发的概念、结构及系统开发的基本原理和方法，开发了一套物资管理信息系统。

全文共分为题目意义、国内外现状研究、物资管理中存在的问题、解决的办法、开发物资管理信息系统的构想、预计成果以及本系统发展前景等七章，详细地阐述了本系统开发的目的、过程及预期效果。

关键词： 物资管理 管理信息系统 系统开发

目录
第一章 题目的意义
1．1 绪论
1．2 管理信息系统概述
1．3 物资管理信息系统开发的意义
第二章 国内外现状研究
2．1 国外现状
2．2 国内现状
第三章 物资管理工作中目前存在的主要问题
第四章 解决的办法
4．1 理论支持
4．1．1 系统建设方法三原则
4．1．2 系统建设生命周期及生命周期法
4．2 开发物资管理信息系统的必要性及可行性

第五章 开发物资管理信息系统的构想
5．1 系统分析
5．1．1 物资管理信息系统的详细调研
5．1．2 数据流程图（ DFD）
5．1．3 数据字典（DD）
5．2 系统设计
5．2．1 系统总体结构设计
5．2．2 数据库设计
5．2．3 代码输入及输出设计
5．3 系统的实施、运行及维护
5．3．1 系统的实施、运行
5．3．2 系统的维护
第六章 预计成果
6．1 软件的优点
6．2 经济效益预测

第七章 本系统的发展前景

第一章：题目的意义

1．1 绪论

当今社会是一个信息社会，一个知识经济时代。自世界上第一台计算机ENINC(Electronic numerical integrator and calculator)于1946年在美国问世到现在，计算机业飞速发展，技术淘汰指标高的惊人，价格下降以及软件应用的快速扩展引发了以信息处理计算机化为标志的“微机革命”，随之而来的是以全球信息网络普及和全球信息共享为标志的“全球信息网络革命”的蓬勃兴起。可见，世界已进入在计算机信息管理领域中激烈竞争的时代，计算机已经变得普通的不能再普通的工具，如同我们离不开的自行车、汽车一样。我们应该承认，谁掌握的知识多，信息量大，信息处理速度快，批量大，谁的效率就高，谁就能在各种竞争中立于不败之地。

1．2 管理信息系统概述
管理信息系统（MIS）的概念是1961年美国人J。D。GALLAGHER首先提出来的，是一门新兴的、集管理科学、信息科学、系统科学及计算机科学为一体的综合性学科，研究的是企业中信息管理活动的全过程，以便有效的管理信息，提供各类管理决策信息，辅助企业进行现代化管理。
管理信息系统是企业的信息系统，它具备数据处理、计划、控制、预测和辅助决策功能，具体作用如下：

（1） 用统一标准处理和提供信息，排除使用前后矛盾的不完整的数据。

（2） 完整、及时提供在管理及决策中需要
的数据。

（3） 利用指定的数据关系式分析数据，客观预测未来。

（4） 向各级管理机构提供不同详细程度的报告，缩短分析和解释时间。

（5） 用最低的费用最短的时间提供尽可能精确、可靠的信息，以便使决策者选择最佳的实施方案，以提高企业的经济效益。

1．3 物资信息系统开发的意义
信息已成为继劳动力、土地、资本之后的又一大资源。谁控制的信息越多，谁利用信息资源的效率越高，谁就会在各方面的竞争中占有一席之地，谁就会有更多的优势。

物资供应部门是企业与生产单位之间的桥梁、纽带，是企业正常生产的物资保障部门。正因为供应部门是关键的中转环节，建立一套物资管理信息系统对于如何有效的把本单位生产所需的生产资料及时、保质保量的供应上去，有着重要的意义。从微观上讲，建立一套物资管理信息系统能够加快物资的周转速度，提高生产效率，从而加强了管理的信息化手段，提高了本单位的经济效益。从宏观上讲，顺应了社会的信息化、社会化潮流，缩短了整个社会化大生产的周期。

第二章 国内外现状的研究

2．1 　国外现状
计算机的发明应用，被视为人类的第三次
重大的科学技术革命，是一次飞跃。过去的革命最高成就就是“用机器制造机器”，是手的延长，而计算机的出现却能做到“用机器控制机器”，是脑的延伸。计算机是提高生产效率的主要工具及途径。在西方国家，计算机系统的发展有以下四个阶段：

第一阶段（1954--1964）电子数据处理阶段（EDP）。 此阶段以单项数据处理为主，如财务管理、物资管理、工资管理等。

第二阶段（1964--1974）管理信息系统阶段（MIS）。在这期间，由于高速度的处理机、高速度大容量的存储器与器件有了突破性进展，使得计算机应用系统从单项应用的 EDP发展到多功能、多层次、综合性的应用阶段，使得 MIS日渐成熟，具有了控制、预测、辅助和决策的功能。

第三阶段（1974--1980）决策支持系统阶段（DSS）。在此阶段解决的主要是面向高层管理，大范围的决策问题以及非结构化信息的处理。

第四阶段（1980--）职能管理系统阶段（IMS）。这个阶段强调的是综合管理功能，多维服务模式，人机协调的、智能化的、集成化的计算机辅助管理功能等。

据统计，目前，美国在财务会计上占有90%的工作由计算机完成；物资管理中80-100%的信息处理由计算机完成；计划管理是80—90%；在计算机应用发展较快的国家中，计算机应用于经济管理的占80%；用于科技计算的占8%，用于生产过程控制的占12%；由此可以看出，经济管理是计算机应用的主要领域。

2．2 国内状况
由于种种原因，我国的信息资源建设水平远远落后于信息基础设施的建设的水平。长期以来，我国信息资源的开发管理未能与信息资源的增长同步进行。我国有丰富的原始信息资源，但在此基础上再生的二次信息系统和数据库产业的规模和市场占有率、使用率相当低，大量的有价值的信息未能进一步加工成商品使其增值。我国的计算机应用要比西方国家落后十几年，管理信息系统的开发应用是从1973年开始的，83年以后才开始了大量的实际的开发和研究工作。因此，信息资源的开发和利用已被确立为国民经济信息的核心内容，信息数字化，传输的网络化是缩小发展中国家与发达国家差距的捷径，值世界信息化浪潮正以不可阻挡之势席卷全球时，我国要迎头赶上，就必须利用现有的信息基础设施，重点开发和推广应用于各类科技经济等数据库和网络资源服务系统，以便取得巨大的社会效益和经济效益。

由于物资管理在社会大生产中占用重要地位，其计算机化在发达国家已达到95%以上，而我国在全国范围内推广计算机在管理中的应用，是在80年代初开始的。起步虽晚，但发展快。特别是微型计算机的出现和普及，为信息处理提供了物美价廉的手段，对于推动我国管理信息处理现代化起到了重要作用。 第三章 物资管理工作中存在的主要问题

技术检测中心是1991年初成立的局属二级单位，主要负责油田地区各单位的安全教育、工程质量、锅炉压力容器、计量设备、仪器仪表及环境检测，井架检测等监督检测工作。供应站则负责保证检测工作的顺利进行所需的物资正常供应工作。我单位供应站属直属四级站，物资类别99大类，年吞吐量450万元，周转速度为49天，库存30万元，一年以上无动态积压物资4万元。供应站每月要向局供应处及中心机关上报月度库存清册，其数据都是从各种账本中收集，再统计，最后逐级汇总再报送。目前存在的主要问题是：
1 ） 根据各三级单位所报材料明细逐个与
库存账本对照查阅，进行库平，即库中有其所需材料则开据料单从库中领取，若库中无，则通知采购人员采购。库中物资种类繁多，查对繁琐，易出错。
2 ） 从开据发料单到每月结帐、清册都是手工操作，计算器加算盘，效率低且准确率不高。
单位配备的计算机仅局限于打字，做报表，不能开单据，计算机应有的功能没有充分发挥。

针对以上存在的问题，领导决定通过建立物资管理信息系统使物资管理工作更加规范化、程序化，提高其处理工作的速度和准确性，也便于动态查询，提高决策水平。

第四章 解决的办法
4．1 理论支持
4．1．1 系统建设方法三原则
人类在复杂的工程技术系统如能源、交通等建设方面，积累了丰富的经验，为研究复杂系统如管理信息系统
提供了科学的指导性方法论，其主要原则如下：
１） 　整体性原则。系统是相互联系，相互作用的诸要素组成的综合体。我们必须从整体和各组成部分的相互关系来考察事物，从整体目标和功能出发，正确处理系统各组成部分之间的相互关系和相互作用。

２） 分解—协调原则。就是把复杂问题化成若干相对简单的子问题以方便求解。若子系统的问题比较复杂，还可以再分。但在处理各类子问题时，必须根据系统的整体功能和目标，协调各子系统的行为、功能与目标，以保证整体功能目标的实现。

３） 　目标优化原则。所谓目标优化原则对简单系统来说，是求最优解，对复杂系统来说，求的是满意解。一定要注意，目标优化原则并不简单是求最优解的问题
这里最需要指出的是：以上三原则是系统方法中处理复杂系统问题的三个主要原则，并非全部原则。在处理实际问题时，还需在这些原则的指导下，根据问题的特点，确定求解的具体方法和策略。

4．1．2 系统建设生命周期及生命周期方法
任何系统均有其生产、发展、成熟、消亡或更新换代的过程。这个过程我们称之为生命周期。而生命周期法是将一个系统的生命周期划分成若干个阶段，并对每个阶段的目标、活动、工作内容、工作方法及各阶段工作之间的关系做了具体规定，以使整个建设工作具有合理的组织和科学的秩序。它是一种传统的管理信息系统开发方法，一直是大型系统开发的主流方法。步骤如下：

（一） 系统规划

（二） 系统开发

1 系统分析 包括系统逐步调查，系统的可行性研究，现行系统的详细调查，新系统的逻辑方案的提出。
2 系统设计 包括系统总体结构设计，系统总体功能设计，系统总体物理结构设计，系统详细设计，数据库设计，代码设计，输入输出设计，处理过程设计。
3 系统实现 包括程序设计，系统测试及制作安装盘。

（三） 系统的运行及维护
本系统总体上就是用了这种生命周期法进行系统分析和设计的。

4．2 物资管理信息系统开发的必要性和可行性
　由于在物资管理中存在下列问题：

（1） 开据发料单,月底清帐及各种库存清册均用手工操作，用计算器或用算盘，工作效率低。
（2） 在进行库平时，由于要把各三级单位所报材料明细和库存账本上的明细一一对照，效率低而且管理起来也很费劲。因此，建立一套物资管理信息开发系统势在必行。从环境上看，我站有3台486微机，99年上了局域网。从人员上看，站上精通计算机的年轻人不少，操作起来不会有困难。因而，无论是从经济上还是从技术上看，开发物资管理信息系统都是可行的。

四、业务框架

系统总体业务结构框架：从系统的业务功能区分，本系统由事后监督、光盘缩微两个子系统组成；两个子系统既相对独立，又紧密结合，形成一个系统整体；从系统的功能层次区分，本系统分为业务处理（业务准备阶段、日间监督阶段、日终处理阶段）、业务管理和业务服务三个层次。

五、事后监督子系统

1、系统功能概述

事后监督子系统是事后监督业务完成业务监督工作目标的核心组成部分。本子系统内部建立一套与前台相关系统业务内容相对应的独立帐务系统，帐务系统内包含了前台相关系统业务处理的关键数据；本子系统应为事后监督业务工作提供：采集业务交易数据、监督业务交易及帐务信息、统计打印业务监督情况、帐务系统维护等功能。

2、系统功能模块构架

事后监督子系统功能模块构架：功能模块分属于业务处理、业务管理、业务服务三个业务层次，模块之间既相互独立，又紧密联系。


3、系统功能模块划分

从实现的业务功能特点来区分，事后监督子系统主要由：1）采集业务及交易数据、2）录入数据及勾对业务流水、3）登记及核销业务台帐、4）核对业务信息、5）帐务管理、6）统计业务监督情况、7）查询业务数据、8）设定及核对监督特定业务、9）系统维护、10）采集业务基础数据信息等十个业务功能模块组成。

4、系统功能模块描述

1）采集业务及交易数据模块

模块定义：采集前台相关系统日终生成的待稽核业务及交易数据信息。

执行位置：事后监督业务处理层（业务准备阶段），每日执行一次。

执行权限：事后监督业务主管人员。

2）录入数据及勾对业务流水模块

模块定义：录入业务会计凭证数据，勾对前台交易流水。

执行位置：事后监督业务处理层（日间监督阶段）。

执行权限：事后监督业务人员。

3）登记及核销业务台帐模块

模块定义：根据特定业务的需要，登记及核销相应的业务台帐。

执行位置：事后监督业务处理层（日间监督阶段）。

执行权限：事后监督业务人员。

4）核对业务信息模块

模块定义：核对前、后台系统业务关键数据信息。

执行位置：事后监督业务处理层（日终处理阶段），每日执行一次。

执行权限：事后监督业务主管人员。

5）帐务管理模块 模块定义：管理事后监督子系统帐务核心数据及帐务公共数据。

执行位置：事后监督业务管理层。 执行权限：事后监督业务主管人员。

6）统计业务监督情况模块

模块定义：统计各类业务事后监督的有关监督情况。

执行位置：事后监督业务管理层。

执行权限：事后监督业务主管人员、事后监督业务人员。

7）查询业务数据模块

模块定义：查询、打印事后监督业务数据及事后监督相关报表。

执行位置：事后监督业务服务层。

执行权限：事后监督业务主管人员、事后监督业务人员。

8）设定及核对监督特定业务模块

模块定义：设定监督特定业务帐户勾稽关系，核对相应的业务数据。

执行位置：事后监督业务管理层。

执行权限：事后监督业务主管人员。

9）系统维护模块

模块定义：事后监督子系统的系统参数及系统性能维护管理。

执行位置：事后监督业务管理层。

执行权限：事后监督业务主管人员。

10）采集业务基础数据信息模块

模块定义：按业务管理要求采集业务基础数据信息。

执行位置：事后监督业务服务层。

执行权限：事后监督业务主管人员。

六、光盘缩微子系统

1、系统功能概述

光盘缩微子系统是事后监督业务完成业务会计档案管理工作的重要组成部分。本子系统建立一套稳定、安全、可靠的票据影像信息的采集、组织及实时查询的高效率管理机制，票据影像信息的采集、实时查询是通过事后监督子系统的功能模块来调用光盘缩微子系统的功能模块自动完成；本子系统利用现代高科技大容量光盘信息储存技术，将采集到的票据影像信息压缩处理后刻制成光盘归入大容量光盘库存档，并建立相应的检索索引，银行内部稽核部门及银行客户可通过网络实时进行票据影像信息查询。本子系统的建立，将为银行进行重要会计档案资料规范化管理提供有效的电子化工作手段。 2、系统功能模块构架

系统功能模块构架：功能模块分属于业务处理、业务管理、业务服务三个业务层次，模块之间既相互独立，又紧密联系。

3、系统功能模块划分

从功能特点区分，光盘缩微子系统主要由：1）采集票据影像信息、2）查询票据影像信息、3）管理票据影像信息、4）管理光盘库资料、5）系统维护等五个业务功能模块组成。

4、系统功能模块描述

1）采集票据影像信息模块

模块定义：采集票据影像信息及检索索引基础数据。

执行位置：事后监督业务处理层（日间监督阶段），由事后监督子系统录入数据及勾对业务流水模块调用。 执行权限：事后监督业务主管人员、事后监督业务人员。

2）查询票据影像信息模块

模块定义：根据票据影像检索索引查阅相应的票据影像。 执行位置：事后监督业务服务层，由事后监督子系统查询业务数据模块调用。

执行权限：事后监督业务主管人员、事后监督业务人员。

3）管理票据影像信息模块

模块定义：完成对票据影像信息压缩处理、刻制存档光盘、组织检索索引。

执行位置：事后监督业务管理层。

执行权限：事后监督业务主管人员。

4）管理光盘库资料模块

模块定义：完成光盘库存档光盘的登记、管理。

执行位置：事后监督业务管理层。

执行权限：事后监督业务主管人员。

5）系统维护模块

模块定义：光盘缩微子系统的系统参数及系统性能维护管理。

执行位置：事后监督业务管理层。

执行权限：事后监督业务主管人员。

七、业务数据流程

事后监督业务数据主要来源于：1）前台相关系统日终生成的待稽核数据信息、2）前台业务交易会计凭证；业务数据以批量方式和手工录入方式引入系统，经过业务加工处理，形成相应的事后监督业务报表，业务报表以终端查询显示和打印方式输出。业务数据流程总体框架有以下组成；业务处理、业务管理、业务服务三个层面的业务数据流程情况分别如下：

1、业务处理层数据流程

业务处理层相关的业务数据有：输入数据（“待稽核数据信息”、“业务公共信息”、“业务会计凭证”），数据库数据（“前台帐务信息”、“前台业务交易流水”、“后台业务公共信息”、“后台分户帐”、“后台帐户台帐”、“稽核差错情况”、“票据影像”、“票据影像索引”）。主要步骤为：

1）事后监督业务主管人员通过采集前台业务交易模块，将“待稽核数据信息”批量方式加工处理后，分别加入数据库“前台帐务信息”、“前台业务交易流水”、“后台业务公共信息”中。

2）事后监督业务主管人员通过业务信息核对模块，手工录入“业务公共信息”并与系统数据库中“后台业务公共信息”进行核对，将核对有问题的数据加入数据库“稽核差错情况”中。

3）事后监督业务人员通过录入数据勾对业务流水模块，手工录入“业务会计凭证”并与系统数据库中“前台业务交易流水”、“后台分户帐”进行核对，将核对有问题的数据加入数据库“稽核差错情况”中。

4）事后监督业务人员通过登记核销业务台帐模块，根据数据库中“后台帐户台帐”要求手工录入相应台帐数据，将台帐核销有问题的数据加入数据库“稽核差错情况”中。

5）事后监督业务人员通过采集票据影像信息模块，手工录入“业务会计凭证”索引数据及拍摄或扫描票据影像信息，并将票据影像索引数据及票据影像信息分别加入数据库“票据影像”、“票据影像索引”中。

2、业务管理层数据流程

业务管理层相关的业务数据有：数据库数据（“前台帐务信息”、“前台业务交易流水”、“后台业务公共信息”、“后台科目总帐”、“后台分户帐”、“后台帐户台帐”、“稽核差错情况”、“业务勾稽关系”、“事后监督子系统参数”、“票据影像”、“票据影像索引”、“票据影像集”、“票据影像库”、“光盘缩微子系统参数”）；输出数据（“待核查业务监督情况报表”）。业务数据流程概况附业务管理层数据流程主要步骤为：

1）事后监督业务主管人员通过帐务管理模块，根据业务需要对数据库中“后台业务公共信息”、“后台科目总帐”、“后台分户帐”、“后台帐户台帐”数据进行维护和管理。

2）事后监督业务主管人员通过设定及核对监督特定业务模块，将业务勾稽关系数据加入数据库“业务勾稽关系”中；根据数据库中“业务勾稽关系”数据，对数据库中“前台业务交易流水”数据进行业务勾稽关系核对，将核对有问题的数据加入数据库“稽核差错情况”中。

3）事后监督业务主管人员通过统计业务监督情况模块，对数据库中“前台业务交易流水”数据进行业务关联性核对，将核对有问题的数据加入数据库“稽核差错情况”中；将数据库中“前台帐务信息”与“后台科目总帐”、“后台分户帐”数据分别进行核对，将核对有问题的数据加入数据库“稽核差错情况”中。

4）事后监督业务主管人员通过统计业务监督情况模块，对数据库中“前台业务交易流水”数据进行业务关联性核对，将核对有问题的数据加入数据库“稽核差错情况”中；将数据库中“前台帐务信息”数据与“后台科目总帐”、“后台分户帐”数据分别进行核对，将核对有问题的数据加入数据库“稽核差错情况”中；根据数据库中“稽核差错情况”数据，生成并打印各类“待核查业务监督情况报表”。

5）事后监督业务主管人员通过事后监督子系统维护模块，根据业务要求对数据库中“系统参数”数据进行维护、管理

6）事后监督业务主管人员通过管理票据影像信息模块，按业务要求将数据库中“票据影像”数据进行合并处理形成“票据影像集”，加入“票据影像库”，并调整相应“票据影像索引”数据。

7）事后监督业务主管人员通过管理光盘库资料模块，对光盘库“票据影像库” “票据影像索引”进行维护、管理。

8）事后监督业务主管人员通过光盘缩微子系统维护模块，根据业务要求对数据库中“系统参数”数据进行维护、管理

3、业务服务层数据流程

业务服务层相关的业务数据有：数据库数据（“后台科目总帐”、“后台分户帐”、“后台帐户台帐”、“票据影像”、“票据影像索引”、“票据影像集”、“票据影像库”）；输出数据（“业务基础数据信息”、“查询信息”、“业务报表”）。业务数据流程概况附业务服务层数据流程主要步骤为：

1）事后监督业务主管人员通过采集业务基础数据模块，对数据库中“后台科目总帐”、“后台分户帐”、“后台帐户台帐”数据进行加工处理，形成“业务基础数据信息”输出。

2）事后监督业务人员通过查询业务数据模块，将数据库中“后台科目总帐”、“后台分户帐”、“后台帐户台帐”数据形成报表格式，由屏幕显示或打印输出。

3）事后监督业务人员通过查询票据影像信息模块，根据数据库中“后台分户帐”历史明细数据及“票据影像索引”数据，将存放于“票据影像集”、“票据影像库”中的票据影像信息形成票据影像还原清单，由屏幕显示或打印输出。